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公司財務(wù)分析與風(fēng)險防范

日期地址：2014年12月27-28日 上海
培訓(xùn)費(fèi)用：4500元/人（含培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)、午餐、稅費(fèi)等）

培訓(xùn)收益：
擺脫數(shù)字和框架的束縛，從全新的角度審視和重整自身工作

掌握公司財務(wù)分析的有效方法和工具，發(fā)現(xiàn)企業(yè)運(yùn)作中的優(yōu)劣所在

量化分析具體的財務(wù)數(shù)據(jù)，結(jié)合企業(yè)整體戰(zhàn)略，為企業(yè)管理決策提供

有力的信息支持

找到企業(yè)運(yùn)營的高風(fēng)險區(qū)域、掌握改善現(xiàn)狀和防范風(fēng)險的有效方法

有效改善與其它部門的溝通，讓財務(wù)分析更高效
課程參加對象
公司財務(wù)、內(nèi)審、稅務(wù)等財務(wù)相關(guān)人員

公司中高層管理者

時間安排2天（12HR）

課程大綱:

第一模塊：引言

1)財務(wù)的目標(biāo)

   -記賬只是手段，管理控制才是目的

   -財務(wù)報表的種類和作用- 外部報表/內(nèi)部分析報表

   -財務(wù)與其它部門的關(guān)系

2)從財務(wù)管理的角度重新審視資產(chǎn)負(fù)債表

3)從財務(wù)管理的角度重新審視利潤表

4)公司財務(wù)分析的核心思路

   -一個起點：市場

    -三大方面的運(yùn)作：花錢、占用錢、占用誰的錢

    -兩大結(jié)果：風(fēng)險和回報的平衡

討論:

世界第一商家沃爾瑪流動比例<1,其管理的法寶在哪?

中國建設(shè)銀行資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)94%,為什么能生存?
第二模塊：營運(yùn)資本分析——有效控制資金效率及風(fēng)險

1)國際先進(jìn)的營運(yùn)資本分析

2)運(yùn)用營運(yùn)資本進(jìn)行財務(wù)報表的詳細(xì)分析

3)營運(yùn)資本分析方法

   -行業(yè)：代表性行業(yè)的營運(yùn)資本分析

    -業(yè)務(wù)：主營業(yè)務(wù)及非主營業(yè)務(wù)營運(yùn)資本分析

    -產(chǎn)品：不同產(chǎn)品的營運(yùn)資本分析

    -實用工具：營運(yùn)資本EXCEL自動分析表格

4)資金周轉(zhuǎn)危機(jī)

   -為什么會發(fā)生資金周轉(zhuǎn)危機(jī)

    -資金周轉(zhuǎn)危機(jī)的類型

    -如何應(yīng)對

案例:

從運(yùn)營資金管理分析看陳曉接手后的國美是否比黃光裕好?

德隆集團(tuán)資本運(yùn)作的失敗與德隆系的崩潰案例分析

第三模塊：償債能力分析--有效控制企業(yè)信用風(fēng)險

1)企業(yè)流動資產(chǎn)與流動負(fù)債分析

2)償債能力分析指標(biāo)

3)流動比率和速動比率

4)利息保障倍數(shù)

5)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率
案例:

茅臺和五糧液那個企業(yè)的償債能力強(qiáng)?
第四模塊：經(jīng)營效率分析--有效控制經(jīng)營效率、防范風(fēng)險
1)傳統(tǒng)的流動性分析

2)實用工具--管理用資產(chǎn)負(fù)債表

3)傳統(tǒng)的流動性改進(jìn)分析

4)信用控制指標(biāo)：信用風(fēng)險控制與銷售拓展

5)存貨控制指標(biāo)：存貨的管理

6)戰(zhàn)略的現(xiàn)金流控制同經(jīng)營效率分析的內(nèi)在關(guān)系
案例:

 長虹為什么會陷入過大的應(yīng)收賬款管理問題，而后是通過什么手段得到重獲新生？

 戴爾戰(zhàn)略現(xiàn)金流的法寶在哪？
第五模塊：

  獲利能力分析--有效提升管理效率、控制經(jīng)營風(fēng)險

1)企業(yè)獲利能力的分析指標(biāo)

    --ROI，ROA，ROE

    --EVA：企業(yè)在創(chuàng)造財富還是在毀滅財富--業(yè)價值風(fēng)險控制

2)獲利能力與財務(wù)杠桿--負(fù)債經(jīng)營的效率及風(fēng)險控制

3)發(fā)展能力分析--自我維持增長與風(fēng)險控制

4)財務(wù)比率綜合運(yùn)用

    -杜邦分解及財務(wù)比率金字塔

    -財務(wù)比率指標(biāo)自動分析表格

    -財務(wù)報表綜合解讀：

     綜合運(yùn)用財務(wù)指標(biāo)透視公司運(yùn)作

案例:

5個不同行業(yè)的世界有名的公司，其經(jīng)營有道，賺錢有術(shù)的秘密在哪？

第六模塊：現(xiàn)金流量表分析——現(xiàn)金風(fēng)險控制

1)現(xiàn)金流量表的關(guān)鍵編制邏輯

2)企業(yè)的三大現(xiàn)金活動分析

3)從不同現(xiàn)金活動之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系看企業(yè)運(yùn)作及風(fēng)險

4)從現(xiàn)金流量表各種比例關(guān)系看企業(yè)運(yùn)作及風(fēng)險

5)現(xiàn)金流量表數(shù)據(jù)同資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表數(shù)據(jù)的結(jié)合分析

6)經(jīng)營活動流量的直接法和間接法的管理分析作用

7)實務(wù)應(yīng)用：利潤重要還是現(xiàn)金重要

案例:

青島海爾公司現(xiàn)金流量表的質(zhì)量分析

西安北方電器（集團(tuán)）有限責(zé)任公司現(xiàn)金流量表解讀

第七模塊：股東回報系統(tǒng)的六環(huán)分解

1)利潤回報：少花錢，多賺錢

2)加速周轉(zhuǎn)：少占用錢，多收錢

3)融資策略：占用誰的錢

4)利息成本：占用銀行錢的成本

5)營業(yè)外事件：非正常因素的影響

6)社會成本：合理節(jié)稅

第八模塊：財務(wù)困境分析和評價

1)財務(wù)困境的標(biāo)準(zhǔn)

--財務(wù)困境表現(xiàn)的4中具體形式

--從四個方面定義企業(yè)的財務(wù)困境

企業(yè)失敗

法定破產(chǎn)

技術(shù)破產(chǎn)

會計破產(chǎn)

2)美國企業(yè)財務(wù)困境的先兆指標(biāo)

3)中國上市公司財務(wù)困境的先兆的21個財務(wù)指標(biāo)

4)最具有顯著的4個財務(wù)指標(biāo)財務(wù)困境先兆信息

講師介紹：吳清山

教育專業(yè)

管理學(xué)學(xué)士、金融碩士

工作經(jīng)歷和成果

現(xiàn)任職于香港知名上市公司在華投資公司財務(wù)總監(jiān)。

曾任多家知名企業(yè)的中國區(qū)財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)及歐洲知名食品企業(yè)的運(yùn)作總監(jiān)，在財務(wù)管理和工廠運(yùn)作管理方面擁有+15年以上的外企財務(wù)管理工作經(jīng)驗。

曾從事于世界500強(qiáng)的歐美快速消費(fèi)品行業(yè)、新加坡上市公司包裝行業(yè)，石油新能源行業(yè)、+20億年產(chǎn)值的進(jìn)出口貿(mào)易耐用消費(fèi)品OEM加工、中國第一家新興醫(yī)學(xué)實驗室服務(wù)性行業(yè)以及現(xiàn)代農(nóng)業(yè).

熟悉中國會計制度、稅法和國際會計準(zhǔn)則（IFRS），對企業(yè)財務(wù)預(yù)算和內(nèi)部控制管理、成本核算、現(xiàn)金流量控制以及企業(yè)運(yùn)營管理效率的提升有豐富的實戰(zhàn)管理經(jīng)驗和成功業(yè)績。

并對生產(chǎn)型企業(yè)的外部采購和企業(yè)并購有成功的操作案例。

主要業(yè)績：

ü        建立了百事集團(tuán)亞太區(qū)第一套富有成效的土豆種植項目財務(wù)成本控制核算管理體系；

ü        2003年新加坡HONG LEONG GROUP(新加坡上市公司)內(nèi)部審計評為“C級-滿意”；

ü        2008年全球Bakkavor集團(tuán)公司(倫敦上市公司)內(nèi)部審計評為“C級-滿意” ；

ü        通過建立可操作性的KPI和優(yōu)化流程管理推動降低成本費(fèi)用，曾成功節(jié)約成本+500萬元；

ü        制定并完善了一整套公司內(nèi)部控制管理的財務(wù)手冊，成功操作了公司自身被并購 

ü        山東Halo項目和廣州Car項目成功操作并購；

ü        在任運(yùn)作總監(jiān)時：

 1)優(yōu)化供應(yīng)鏈管理，主要原料采購成本同比下降+10%；

 2)整合區(qū)域銷售渠道和擴(kuò)大NPD，區(qū)域銷售增長+20%。

主講課程：

《非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理》 《現(xiàn)金流量與運(yùn)營資金管理》 《全面預(yù)算與績效控制管理》《企業(yè)成本管理實踐》《公司財務(wù)診斷與分析》《財務(wù)報表解讀》……

主要客戶包括：

BP、殼牌、漢高、施耐德、科勒、通用電氣、康明斯、聯(lián)合利華、索尼愛立信、飛利浦、戴爾、霍尼維爾、博世力士樂、迪愛生、華瑞制藥、中美史克、拜爾醫(yī)藥、諾和諾德、菲利普莫里斯、摩根大通、麥肯錫、家樂福（中國）、梅賽德斯-奔馳、統(tǒng)一企業(yè)、卡夫食品、馬氏食品、普睿司曼、圣戈班、三星電子、約翰迪爾、康寧司、百勝餐飲、米其林、交通銀行、民生銀行、花旗銀行、中原信托、中國人壽、中國鋁業(yè)、中遠(yuǎn)集團(tuán)、青島啤酒、騰訊控股、長安汽車、東風(fēng)汽車、北汽福田、國藥控股、李寧公司、國美電器、蘇寧電器等

報名說明：

1. 報名方法：請?zhí)詈脠竺�表，傳真或E-mail至我司，我司于培訓(xùn)前一周發(fā)《報到通知書》，通知您關(guān)于報到的相關(guān)事宜。

2. 付款方式：請于培訓(xùn)一周前把款項匯入我司帳號，把匯款底單傳至我司；培訓(xùn)發(fā)票統(tǒng)一在報到時交付�，F(xiàn)金現(xiàn)場支付。