日韩中文字幕网址_日韩欧美亚洲区_日韩一级在线免费观看_亚洲熟妇av日韩熟妇在线

內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理

邱健老師（2天）

 

課程背景

     中國(guó)企業(yè)無(wú)法和德國(guó)企業(yè)比較，德國(guó)的百年企業(yè)很多家，中國(guó)的屈指可數(shù)。企業(yè)倒閉的原因有很多，最主要的還是沒(méi)做好風(fēng)險(xiǎn)管理。一個(gè)企業(yè)要想基業(yè)長(zhǎng)青，做到百年老店，風(fēng)險(xiǎn)管理是必備的成功因素之一。同時(shí)，企業(yè)的發(fā)展與內(nèi)控的完善是分不開(kāi)的，發(fā)展健康，規(guī)范的企業(yè)的內(nèi)控往往都是較為完善的。相對(duì)比的，企業(yè)倒閉或出現(xiàn)各種舞弊現(xiàn)象，和企業(yè)內(nèi)部控制不到位，不完善存在很大的關(guān)系。

如何完善公司的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系？如何將內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的理論和公司的實(shí)踐結(jié)合在一起？如何不出現(xiàn)兩張皮的情況，即文件規(guī)定的一套，實(shí)際操作的又是另外一套？

邱健老師秉承多年的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，多個(gè)行業(yè)的內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理研究，推出企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的課程。幫助學(xué)員迅速理解內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的理論、方法和運(yùn)用內(nèi)控的工具，與企業(yè)實(shí)踐相結(jié)合，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護(hù)航。

 

課程對(duì)象：企業(yè)內(nèi)部審計(jì)、內(nèi)部控制、紀(jì)檢監(jiān)察部門(mén)主管及員工,其他部門(mén)主管及員工，其他對(duì)內(nèi)部審計(jì)感興趣的有識(shí)之士，以及想提高企業(yè)綜合管理能力的優(yōu)秀積極人士。

 

課程特色：啟發(fā)式講授+實(shí)際案例分析＋互動(dòng)式教學(xué)＋小組討論＋實(shí)際演練，突出實(shí)戰(zhàn)性和實(shí)用性

 

課程收益

1、 幫助學(xué)員了解風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控的基本概念；

2、 幫助學(xué)員了解內(nèi)控體系建設(shè)的基本思路和步驟；

3、 幫助學(xué)員正確認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和技術(shù)有一定了解；

4、 幫助學(xué)員了解各業(yè)務(wù)循環(huán)中主要風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)內(nèi)控措施；

5、 通過(guò)學(xué)習(xí)，對(duì)企業(yè)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理有一定認(rèn)識(shí)，能正確識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，完善內(nèi)控，為達(dá)成公司目標(biāo)助力。

 

課程大綱

第一章 風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制簡(jiǎn)介

1.  案例

2.  教訓(xùn)與啟示

3.  內(nèi)控基本概念

4.  COSO框架介紹

1    

2    

3    

4    

4.1   COSO是什么

4.2   COSO 2013《內(nèi)部控制-整合框架》介紹

4.3   COSO 2016《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架》介紹

4.4   《內(nèi)部控制—整體框架》與《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理框架》的對(duì)照

5    中國(guó)內(nèi)控體系的整體框架

5.1   2008年五部委《內(nèi)部控制基本規(guī)范》

5.2   2010年五部委《內(nèi)部控制配套指引》

5.3   2012年財(cái)政部?jī)?nèi)部控制問(wèn)題解釋

5.4   行業(yè)內(nèi)控指南-電力石化

6   風(fēng)險(xiǎn)管理的理論

6.1   央企全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引簡(jiǎn)介

6.2   ISO31000簡(jiǎn)介

7          內(nèi)控的意義

8    內(nèi)控的局限性

9    對(duì)內(nèi)控的認(rèn)識(shí)誤區(qū)

10  審計(jì)、內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系

 

第二章 內(nèi)控體系建設(shè)

1.  策劃

1.1   組織

1.2   人員

1.3   范圍

1.4   目標(biāo)

    制度流程優(yōu)化六大目標(biāo)

1.5   方案

2.  培訓(xùn)

3.  目標(biāo)確定

   內(nèi)控目標(biāo)

   【案例分析】?jī)?nèi)控目標(biāo)如何設(shè)定

4.  制度流程梳理

4.1   梳理

4.2   對(duì)標(biāo)

4.2.1   2013版COSO框架

4.2.2   2008年五部委《內(nèi)部控制基本規(guī)范》

4.2.3   2010年五部委《內(nèi)部控制配套指引》

4.2.4   2014年部分行業(yè)內(nèi)控指引

4.2.5   其他國(guó)際標(biāo)桿

4.2.6   對(duì)標(biāo)方法

【案例分析】對(duì)標(biāo)實(shí)際案例分享

1.    

2.    

3.    

4.    

4.1    

4.2    

4.3   內(nèi)控體系應(yīng)有內(nèi)容

     內(nèi)控體系與其他管理文件的關(guān)系

     內(nèi)控體系內(nèi)容實(shí)例

4.4   內(nèi)控原則應(yīng)用

4.5   五要素嵌入

4.6   七大手段運(yùn)用

4.7   風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入

4.8   梳理中注意事項(xiàng)

5.  風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1   

2   

3   

4   

5   

6.  內(nèi)控評(píng)估

1    

2    

3    

4    

5    

6    

6.1   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)概述

6.2   選擇適用的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)

6.3   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的程序

6.4   內(nèi)部控制缺陷的認(rèn)定

6.5   內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

【案例分析】?jī)?nèi)部控制評(píng)價(jià)案例

7    持續(xù)改善機(jī)制

    持續(xù)改善機(jī)制建立的五要點(diǎn)

 

第三章　風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

1          風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程

1.1         定義

1.2         構(gòu)成及關(guān)系

1.3         主要內(nèi)容

2.        風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

1          

2          

2.1         風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念和目的

2.2         風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別六種導(dǎo)向

2.3         風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別七種方法

【案例分析】風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別案例講解

1.          

2.          

2.1          

2.2          

2.3          

2.4         部門(mén)與方法結(jié)合展開(kāi)

2.5         風(fēng)險(xiǎn)分類與方法結(jié)合展開(kāi)

3.        風(fēng)險(xiǎn)分析

1          

2          

3          

3.1         風(fēng)險(xiǎn)分析的概念和目的

3.2         風(fēng)險(xiǎn)分析的過(guò)程和內(nèi)容

3.3         風(fēng)險(xiǎn)分析應(yīng)關(guān)注的主要方面

4.        風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

1          

2          

3          

4          

4.1         風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則的建立

4.2         準(zhǔn)則可能性和嚴(yán)重程度的實(shí)際應(yīng)用

4.3         定量（結(jié)合定性）分析評(píng)估各類風(fēng)險(xiǎn)

4.4         重大風(fēng)險(xiǎn)排序

4.5         風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警

4.6         重大風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)策影響模擬分析

4.7         根據(jù)需要形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告

4.8         風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)關(guān)注的有關(guān)方面

  【實(shí)用工具】風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)則實(shí)例講解

5.        風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

1          

2          

3          

4          

5          

5.1         風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的概念和目的

5.2         風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)應(yīng)關(guān)注的有關(guān)方面

6.        總結(jié)：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估十八步法

 

第四章　各業(yè)務(wù)循環(huán)風(fēng)險(xiǎn)及內(nèi)控措施

1.  人力資源管理

1.1   業(yè)務(wù)模塊分類

1.2   各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

1.3   對(duì)應(yīng)控制措施

2.  財(cái)務(wù)管理

1    

2    

2.1   業(yè)務(wù)模塊分類

2.2   各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

2.3   對(duì)應(yīng)控制措施

3.  生產(chǎn)管理

1      

2      

3      

3.1     業(yè)務(wù)模塊分類

3.2     各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

3.3     對(duì)應(yīng)內(nèi)控措施

4.  采購(gòu)管理

1    

2    

3    

4    

4.1   業(yè)務(wù)模塊分類

4.2   各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

4.3   對(duì)應(yīng)內(nèi)控措施

5.  倉(cāng)儲(chǔ)物流管理

1    

2    

3    

4    

5    

5.1   業(yè)務(wù)模塊分類

5.2   各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

5.3   對(duì)應(yīng)內(nèi)控措施

6.  技術(shù)及研發(fā)管理

1    

2    

3    

4    

5    

6    

6.1   業(yè)務(wù)模塊分類

6.2   各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

6.3   對(duì)應(yīng)內(nèi)控措施

7.  銷售管理

1    

2    

3    

4    

5    

6    

7    

7.1   業(yè)務(wù)模塊分類

7.2   各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

7.3   對(duì)應(yīng)內(nèi)控措施

8.  工程管理

1    

2    

3    

4    

5    

6    

7    

8    

8.1   業(yè)務(wù)模塊分類

8.2   各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

8.3   對(duì)應(yīng)內(nèi)控措施

9.  資產(chǎn)管理

1    

2    

3    

4    

5    

6    

7    

8    

9    

9.1   業(yè)務(wù)模塊分類

9.2   各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

9.3   對(duì)應(yīng)內(nèi)控措施

10  業(yè)務(wù)外包管理

10.1  業(yè)務(wù)模塊分類

10.2  各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

10.3  對(duì)應(yīng)內(nèi)控措施

11  合同管理

11.1  業(yè)務(wù)模塊分類

11.2  各模塊通用目標(biāo)，風(fēng)險(xiǎn)

11.3  對(duì)應(yīng)內(nèi)控措施

 

邱健先生--高端審計(jì)管理老師/咨詢師

精通審計(jì)全盤(pán)管理

         精通內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理

教育經(jīng)歷

邱健老師，1973年出生于湖南株洲，45歲，常住珠海，中山大學(xué)MBA，國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部審計(jì)師（CIA），國(guó)際注冊(cè)內(nèi)部控制師（CICS），高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估專業(yè)人員證書(shū)（RAPC），國(guó)際注冊(cè)信息系統(tǒng)審計(jì)師（CISA），國(guó)際注冊(cè)管理會(huì)計(jì)師(CMA)。

 

工作經(jīng)歷

1. 2014—2015年  中國(guó)衛(wèi)浴龍頭企業(yè)九牧集團(tuán)（員工一萬(wàn)多） 集團(tuán)內(nèi)控部總監(jiān)（領(lǐng)導(dǎo)整個(gè)集團(tuán)內(nèi)部控幾十位下屬），九牧商學(xué)院高級(jí)培訓(xùn)師

2. 2009—2013年  中國(guó)五百?gòu)?qiáng)排名247，全球乳業(yè)前十名的伊利集團(tuán)（員工十幾萬(wàn)人）集團(tuán)審計(jì)部總監(jiān)，伊利商學(xué)院高級(jí)培訓(xùn)師

3. 2006—2009年  德豪潤(rùn)達(dá)電器股份集團(tuán)（2004年深交所上市，下屬公司10余家，員工兩萬(wàn)多，珠海最大民營(yíng)企業(yè)） 審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理

4. 2001—2006年  廣東威爾醫(yī)學(xué)科技股份集團(tuán)（2004年深交所上市） 審計(jì)部經(jīng)理，負(fù)責(zé)協(xié)助董秘的上市工作

5. 1994--2001年  香港匯達(dá)家具集團(tuán)（員工5000多人，大陸4個(gè)工廠）  財(cái)務(wù)部主管，后提升為審計(jì)部經(jīng)理

 

老師優(yōu)勢(shì)

邱健老師曾在外資、民營(yíng)、中國(guó)五百?gòu)?qiáng)國(guó)有控股企業(yè)工作，并有在四家國(guó)內(nèi)大型上市集團(tuán)公司工作的經(jīng)驗(yàn)，長(zhǎng)期從事審計(jì)監(jiān)察管理、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理等職位超過(guò)21年，是國(guó)內(nèi)極少數(shù)主講專業(yè)的審計(jì)、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理的高端老師，特別是“伊利集團(tuán)”被評(píng)為全國(guó)內(nèi)審工作先進(jìn)企業(yè)，邱老師在這方面取得了寶貴經(jīng)驗(yàn)。

審計(jì)監(jiān)察管理：在內(nèi)部審計(jì)各領(lǐng)域的實(shí)際操作中具有非常豐富的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，有一整套先進(jìn)、嚴(yán)謹(jǐn)、實(shí)用的審計(jì)管理理念，具備內(nèi)部審計(jì)管理平臺(tái)的系統(tǒng)建設(shè)和團(tuán)隊(duì)領(lǐng)導(dǎo)能力。

內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理：參與組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評(píng)工作，將風(fēng)險(xiǎn)管理嵌入到內(nèi)控體系當(dāng)中，對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建立、維護(hù)、持續(xù)改進(jìn)等具有豐富經(jīng)驗(yàn)，對(duì)內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理最新理論有深入研究。

 

老師亮點(diǎn)：國(guó)內(nèi)唯一只講審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理的專業(yè)老師；國(guó)內(nèi)唯一只從事審計(jì)、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理工作20多年背景的專業(yè)老師；財(cái)務(wù)部與審計(jì)部，是兩個(gè)不同的職能部門(mén)，邱健老師21年以來(lái)，只從事審計(jì)、內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)管理工作；是國(guó)內(nèi)審計(jì)、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理返聘率最高的一位老師。

 

咨詢輔導(dǎo)項(xiàng)目：曾經(jīng)組織和策劃伊利集團(tuán)內(nèi)控體系建設(shè)和內(nèi)控自評(píng)工作；2014-2015年在福建九牧集團(tuán)，做內(nèi)控體系和風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢管理和項(xiàng)目輔導(dǎo)，包括企業(yè)內(nèi)控管理，風(fēng)險(xiǎn)管理，內(nèi)控框架和指引落地工作，內(nèi)控和風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，內(nèi)控和風(fēng)控自評(píng)等；目前在珠海一家建設(shè)集團(tuán)做審計(jì)與內(nèi)控咨詢項(xiàng)目。

 

授課風(fēng)格

邱健老師鉆研審計(jì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)管理21年，歷經(jīng)多行業(yè)多組織運(yùn)營(yíng)模式，善于將精深的理論與豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)相結(jié)合，并以通俗易懂語(yǔ)言進(jìn)行教學(xué)。老師善于在講課中例舉多年經(jīng)驗(yàn)中經(jīng)典案例、行業(yè)內(nèi)典型案例進(jìn)行教學(xué),使學(xué)員聽(tīng)得懂,記得住,能運(yùn)用。另外，老師善于啟發(fā)學(xué)員進(jìn)行思考，如何將學(xué)到的成果與本企業(yè)的實(shí)際相結(jié)合開(kāi)展工作，并給予對(duì)應(yīng)指導(dǎo)。

 

服務(wù)特色

邱健老師秉承審計(jì)人嚴(yán)謹(jǐn)風(fēng)格，培訓(xùn)前、中、后閉環(huán)控制，不斷總結(jié)提升講課和服務(wù)水平。老師每次培訓(xùn)前都開(kāi)展課前調(diào)查，根據(jù)反饋的學(xué)員背景、資歷、人數(shù)等調(diào)整授課方案，以求做到最貼合學(xué)員實(shí)際，達(dá)到最好的培訓(xùn)效果；培訓(xùn)中積極接收學(xué)員反饋意見(jiàn)，進(jìn)行雙向溝通，滿足學(xué)員需求；培訓(xùn)后跟進(jìn)培訓(xùn)效果，持續(xù)提升講課和服務(wù)水平。

 

培訓(xùn)課題

審計(jì)監(jiān)察類：《企業(yè)內(nèi)部審計(jì)》《審計(jì)戰(zhàn)略和審計(jì)體系構(gòu)建》《合規(guī)體系建設(shè)》《反舞弊實(shí)務(wù)》《多種審計(jì)模式結(jié)合開(kāi)展實(shí)務(wù)》《審計(jì)咨詢與評(píng)估》《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)》《信息系統(tǒng)審計(jì)》《績(jī)效審計(jì)》《管理審計(jì)實(shí)務(wù)》《建設(shè)項(xiàng)目全過(guò)程審計(jì)》《社會(huì)責(zé)任審計(jì)實(shí)務(wù)》《文化審計(jì)實(shí)務(wù)》《運(yùn)營(yíng)審計(jì)實(shí)務(wù)》《內(nèi)審轉(zhuǎn)型的方向》

內(nèi)控類：《企業(yè)內(nèi)部控制》《COSO框架和內(nèi)控規(guī)范指引》《內(nèi)控評(píng)估》《內(nèi)控體系建設(shè)實(shí)務(wù)》《各業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)控實(shí)務(wù)》

風(fēng)險(xiǎn)管理：《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理》《全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論》《風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估》

    綜合管理類：《內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理》《內(nèi)部控制與內(nèi)部審計(jì)管理》《內(nèi)部審計(jì)與反舞弊實(shí)務(wù)》

 

服務(wù)客戶

深圳華為、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、廣發(fā)銀行、住友集團(tuán)、三菱重工金鈴空調(diào)器、奧克斯空調(diào)、東風(fēng)本田、五十鈴汽車、長(zhǎng)安福特汽車、上海通用汽車、中興通訊、南玻集團(tuán)、大洋電機(jī)、長(zhǎng)江三峽集團(tuán)、旺旺食品、浙江海亮集團(tuán)、內(nèi)蒙古伊利集團(tuán)、農(nóng)夫山泉、五糧液、煌上煌集團(tuán)、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)電信、徐州國(guó)華電力集團(tuán)、鄭州宇通客車集團(tuán)、海馬轎車集團(tuán)、陜西重型汽車集團(tuán)、中建三局集團(tuán)、中國(guó)遠(yuǎn)大集團(tuán)、中國(guó)航空科技集團(tuán)、航天科工深圳（集團(tuán)）有限公司、海航航空集團(tuán)、寶鋼集團(tuán)、廣鋼集團(tuán)、九牧廚衛(wèi)股份集團(tuán)、呼和浩特抽水蓄能發(fā)電集團(tuán)、協(xié)鑫（集團(tuán)）控股有限公司、德華集團(tuán)控股股份、海南快克藥業(yè)集團(tuán)、駱駝蓄電池集團(tuán)（襄陽(yáng)）股份、深圳市海普瑞藥業(yè)股份集團(tuán)、東瑞制藥集團(tuán)、天士力制藥集團(tuán)、蘇州天馬醫(yī)藥集團(tuán)、天津市瑞朗科技集團(tuán)、深圳建設(shè)集團(tuán)、深圳市共進(jìn)電子股份集團(tuán)、愛(ài)米士電子（深圳）集團(tuán)、廣華控股集團(tuán)、佛山石灣鷹牌陶瓷集團(tuán)、方太廚具集團(tuán)、普利司通輪胎集團(tuán)、佳兆業(yè)集團(tuán)等。